Riester-nyugdíj

A 2001-es adóreform értelmében a törvényhozó a jövőbeni nyugdíjkifizetések összegét jelentősen csökkentette. Ennek kiegyenlítésére ugyanakkor bevezették a Riester-nyugdíjat, ami lehetőséget nyújt a munkavállalóknak állami támogatással, privát kiegészíteni az időskori nyugdíjat. Az állami minisztérium szerint eddig Németországban kb. 16 millió Riester szerződést kötöttek.

Kik azok, akik élhetnek a Riester lehetőségével?

Leegyszerűsítve minden olyan munkavállaló, aki befizetéseket teljesít az állami nyugdíjpénztárba. Ugyanígy hivatali alkalmazottak is. Ezen felül léteznek különféle szabályozások bizonyos foglalkozási csoportoknak, mint pl. a képzés alatt állóknak és az egyéni vállalkozóknak. Akkor is lehet kötni Riester-szerződést, ha valaki nem munkavállaló, ilyenkor a házastárson keresztül nyílik lehetőség erre. Több információt olvashat erről a „Kik élhetnek a Riester-lehetőséggel” – cikkünkben.

Kinek éri meg a Riester?

Riester-szerződést azért is érdemes kötni, mert az állam támogatja az előtakarékossági terveket. A támogatás bónusz összegekből és adókedvezményekből tevődik össze. Ha Ön elég befizetést teljesít, akkor az alap támogatási összeg személyenként 175 euró (2018 óta), a gyerekbónusz 185 euró a 2007 év végéig született és 300 euró a 2008-tól született gyermekek után.

Az adókedvezmény mértéke az Ön adókulcsától függ, de maximum 2100 eurót lehet évente leírni, inkluzív bónusz támogatások. Ami pénzbeli adókedvezmény ebből adódik, az elszámolásra kerül a bónusz támogatásokkal. Több gyerek esetén a bónusz támogatás összege gyakran magasabb, mint az adókedvezmény. Így a többgyermekes családok a bónuszból profitálnak, az egyedüliként számított jól keresők pedig az adókedvezményekből. Nekik különösen érdemes Riester-szerződést kötni.

Részletes cikkünkben a „támogatás” témában pontos áttekintést találhat a bónusz támogatásról és az adókedvezményekről, számítási példákkal.

A Riesteren kívül szóba kerülhet alternatív megoldásként más időskori előtakarékosság is, mint pl.egy üzemi előtakarékosság vagy rugalmas előtakarékosság.

Kevesebbet keresőknek is megéri a Riester

Ezelőtt a kevesebb jövedelemmel rendelkezők számára nem volt túl attraktív lehetőség a Riester. Ugyanis nekik alacsonyabb nyugdíj jár, és kockáztatták azt, hogy a Riester-nyugdíjuk az állami nyugdíjjal kerül elszámolásra. Így akik spóroltak volna, hiába fizettek volna be a Riester-nyugdíjba. 2018 óta ez megváltozott: A Riester-szerződéssel és az üzemi nyugdíjjal rendelkezők a privát Riesterből akár 200 eutró összeget is megtarthatnak.

Áttörésben a Riester

2020 egy érdekes évnek kínálkozott. Azelőtt már több, mint egy éve vitatéma volt a politikusok, fogyasztóvédők és szolgáltatók körében, hogy mi lesz a támogatott előtakarékossággal. Olyan időkre akarják szabni a Riestert, amikor a spórolható kamatok huzamosabb ideig alacsonyak. A viták aktuális állása szerint három céljuk van ezzel:

1) A Riester leegyszerűsítése
2) Legyen minél kedvezőbb
3) Szóba került egy úgynevezett Riester-alaptermék is, amivel a részvényorientált befektetések spektrumát szeretnék növelni. Segíthetne egy olyan garancia, ami már nem a befizetések 100%-át fedné le.

Tipp: Ingyenes hírlevelünkkel mindig tájékozódhat az aktuális információkról Számlához és Befektetéshez is!

Hogyan működik a kifizetés?

A kifizetési fázis gyakorlatilag a nyugdíjba lépéssel kezdődik, legkorábban viszont 60 éves kortól. A nyugdíjfizetés kezdetekor a minimum járadék a teljesített befizetések összege és a megkapott bónusz támogatás. Ezt törvény írja elő. Ön a járandóságát élethosszig tartó nyugdíjkifizetésként kapja meg, amire a mindenkor érvényes adókulccsal kell adót fizetni.

A szakzsargonban ezt utólagos adózásnak hívják. Végsősoron szinte mindig spórolhat az adókon, mivel az időskorunkbanban alacsonyabb adókulcs érvényes, mint az aktív években.

Mivel a szolgáltatók legtöbbször nagyon magas várható élettartammal számolnak, csak akkor éri meg a rendszeres fizetés, ha Ön magas életkort ér el. A kifizetések elején adódik ezért egy olyan lehetőség, hogy a tőke 30%-át Ön felvegye egyszerre.  Ennek viszont van egy hátulütője: az adókulcs ezzel arra az évre az egyszeri kifizetés miatt jelentősen megnövekedhet. Azonban lehetőség van a szolgáltatónál ezt a kifizetést egy olyan évre kérni, amelyikben nem fizetést, hanem csak nyugdíjat kap már. Ennek mindenképp utána kell kérdezni.

Ha a §18 SGB IV paragrafusa szerint Ön kevesebb, mint 31,15 euró havi nyugdíjat kap, létezik egy harmadik lehetőség a kifizetésre: Ön megigényelheti, hogy a nyugdíjat egy összegben fizessék ki, ilyenkor az 1/5 szabály lép érvénybe adózás tekintetében. A kifizetésre kerülő összeget elosztják öttel, ezt az összeget hozzáadják az éves bevételhez, így állapítják meg, mennyit kell adózni ebből, és aztán ismét felszorozzák öttel. Itt is érdemes az egyszeri kifizetést arra az évre tartogatni, amelyikben már csak nyugdíjat kap és nem fizetést.